【培訓(xùn)對(duì)象】
　　企業(yè)中高層管理者、財(cái)務(wù)總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理、內(nèi)審部經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理等
　　課程收益
　　1. 理解風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的內(nèi)涵、重要意義
　　2. 了解COSO1/COSO2/薩班斯法案的核心精神
　　3. 理解我國(guó)內(nèi)部控制法規(guī)體系及其要求
　　4. 掌握風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的要點(diǎn)、方法
　　5. 理解企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的思路、流程
　　6. 學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)，借鑒企業(yè)內(nèi)控失敗的教訓(xùn)
　　課程大綱
　　一、正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
　　1.引導(dǎo)案例：十分鐘的悲劇
　　2.基本概念：風(fēng)險(xiǎn)/風(fēng)險(xiǎn)管理/內(nèi)部控制
　　3.COSO1/COSO2/薩班斯法案的主要精神
　　4.我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的法律規(guī)范
　　1)財(cái)政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》解讀，內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、要素及強(qiáng)制性要求
　　2)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》解讀，重點(diǎn)講解應(yīng)用指引對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的指導(dǎo)作用
　　二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略
　　1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
　　1)各類(lèi)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別
　　2)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定性、定量方法
　　2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
　　1)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受度的確定2)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分析
　　3)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失分析 4)風(fēng)險(xiǎn)管理矩陣
　　5)風(fēng)險(xiǎn)管理坐標(biāo)圖及實(shí)例分析
　　3.風(fēng)險(xiǎn)管理策略詳解
　　1)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略及實(shí)例 2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略及實(shí)例
　　3)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)策略及實(shí)例 4)綜合案例分析
　　三、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制
　　1.企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
　　2.財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)防控
　　盈余管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“紅旗”
　　3.資金管理風(fēng)險(xiǎn)防控
　　案例分享：某大型企業(yè)資金管理之殤
　　4.資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)防控
　　存貨管理、應(yīng)收賬款管理、固定資產(chǎn)管理案例分享
　　5.預(yù)算管理與風(fēng)險(xiǎn)防控
　　案例分享：學(xué)習(xí)IBM，預(yù)算與內(nèi)控發(fā)揮戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)
　　四、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)務(wù)
　　1.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的整體思路框架
　　案例：中化公司的內(nèi)部控制體系建設(shè)
　　學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的目標(biāo)、組織體系、關(guān)鍵要素
　　2.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程與方法
　　案例：某上市公司內(nèi)部控制體系實(shí)務(wù)及經(jīng)驗(yàn)介紹
　　學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程要點(diǎn)、主要方法、應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)問(wèn)題
　　3.企業(yè)內(nèi)部控制的制度化、流程化與崗位化
　　1)內(nèi)部控制制度化及要點(diǎn)
　　2)內(nèi)部控制流程化及要點(diǎn)
　　3)內(nèi)部控制崗位化及要點(diǎn)
　　4.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題
　　五、企業(yè)內(nèi)部控制描述、評(píng)價(jià)與改善
　　1.企業(yè)內(nèi)部控制的描述
　　2.企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與缺陷認(rèn)定
　　3.企業(yè)內(nèi)部控制的改善
　　講師簡(jiǎn)介
　　楊老師
　　中國(guó)培訓(xùn)網(wǎng)高級(jí)講師，副教授，企業(yè)培訓(xùn)師，國(guó)際注冊(cè)培訓(xùn)管理師。某500強(qiáng)企業(yè)的培訓(xùn)中心主任，清華大學(xué)職業(yè)經(jīng)理人訓(xùn)練中心、北京大學(xué)EMBA中心、北京市國(guó)資委黨校特聘講師。